Polizza Unit Linked

Le unit linked sono polizze finanziarie il cui premio è impiegato nell'acquisto di quote di fondi comuni d'investimento o di SICAV (società per azioni a capitale variabile avente per oggetto unicamente l'investimento collettivo del risparmio, raccolto mediante l'offerta al pubblico delle proprie azioni).

Per tale tipologia di prodotto l’entità del capitale assicurato dipenderà dal valore delle quote di fondi interni, ovvero costituiti dalla compagnia assicuratrice, o di fondi esterni, OICVM (Organismi di Investimento Collettivo in Valori Mobiliari).
In pratica chi acquista una unit linked è come se acquistasse una gestione patrimoniale in fondi o SICAV, con caratteristiche e costi diversi.

Al termine del contratto verrà corrisposta all’assicurato una somma pari al valore unitario delle quote in quel momento moltiplicato per il numero di quote e di fondi posseduti.
L'andamento dell'investimento è facile da seguire perché la società invia al cliente la specifica sui fondi o SICAV acquistati e basta seguirne l'andamento nei giornali nazionali.

La nota informativa deve elencare tutte le caratteristiche del prodotto compresi i costi e i fondi o SICAV ai quali lo strumento è legato.

Alcuni tipi di polizze unit linked hanno caratteristiche previdenziali in quanto a scadenza prevedono per il cliente l'opzione rendita, ossia, una rendita periodica a favore del contraente o del beneficiario, con la clausola di reversibilità in caso di decesso a favore di un'altra persona.
In caso di premorienza il capitale accantonato viene restituito agli eredi al di fuori dell'asse ereditario, risultando esente da tasse di successione. 

Prima della stipula del contratto di polizza unit linked è necessario controllare che alcune caratteristiche richieste per legge siano state rispettate.

Le polizze unit linked sottostanno inoltre anche ad un particolare regime fiscale.

Si può distinguere tra varie tipologie di Unit Linked, sulla base delle quote in portafoglio, del rischio finanziario e delle modalità di sottoscrizione.