Polizza Index Linked

Le polizze index linked sono contratti legati agli indici di uno o più mercati borsistici.
Questo significa che l'entità del capitale assicurato dipende da un indice azionario. Nella maggior parte dei casi sono a premio unico e possono essere sottoscritte per coprire sia il caso vita che il caso morte.

La parte più sostanziosa del capitale viene investita in obbligazioni, così da garantire un rendimento sicuro e certo; la porzione restante costituisce la parte finanziaria ed è legata a degli indici di riferimento (indici di borsa come il mib30, il cac40, il dow jones etc.) mediante l'acquisto di opzioni sugli stessi e rappresenta la parte variabile del rendimento del prodotto.

Spesso queste polizze garantiscono il capitale ed anche un rendimento minimo indicato nel contratto; in caso contrario, il risultato può anche essere negativo. La durata di questo tipo di polizze è generalmente compresa tra i 5 e gli 8 anni ed il disinvestimento prima della scadenza è quasi sempre penalizzante per il cliente.
In caso di morte prematura dell'assicurato il capitale è esente da tasse di successione.
Le somme accantonate sono impignorabili e insequestrabili.

Prima della stipula del contratto di polizza index linked è necessario controllare che alcune caratteristiche richieste per legge siano state rispettate.

Le polizze unit linked sottostanno inoltre anche ad un particolare regime fiscale. 

Si può distinguere tra varie tipologie di Index Linked sulla base di due variabili:

• il rischio finanziario che il cliente corre;
• le modalità di sottoscrizione dei premi.